П Р И К А З
Федеральной службы по финансовым рынкам
от 13 сентября 2007 г. N 07-97/пз-н
О внесении изменений в формы отчетов управляющих компаний
об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения
военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений,
а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен,
утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам
от 20 декабря 2005 г. N 05-85/пз-н
Зарегистрирован Минюстом России 15 октября 2007 г.
Регистрационный N 10326
В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20 августа
2004 г. N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного
обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636), пунктом 2
постановления Правительства Российской Федерации от 11 ноября
2005 г. N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации
Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного
обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе
по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства
Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 317 (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005,
N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12,
ст. 1417), приказываю:
Внести в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании
накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от
инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с
отклонением от рыночных цен, утвержденные приказом Федеральной
службы по финансовым рынкам от 20 декабря 2005 г. N 05-85/пз-н
(зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации
19.01.2006, регистрационный N 7381)<1>, следующие изменения:
1. В форме отчета об инвестировании накоплений для жилищного
обеспечения военнослужащих Таблицу 1 изложить в редакции согласно
приложению N 1 к настоящему приказу.
2. В форме отчета о доходах от инвестирования накоплений для
жилищного обеспечения военнослужащих:
2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 2 к
настоящему приказу.
2.2. Дополнить Таблицей 4 по форме согласно приложению N 3 к
настоящему приказу.
Руководитель В.Д.Миловидов
_____________
<1> Опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных
органов исполнительной власти, 2006, N 6. - Прим. ред.
_____________
Приложение N 1
Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов,
составляющих инвестиционный портфель управляющей компании
+-----------------------------------------------------------------+
| Изменение стоимости чистых | Код |За отчетный| Накопительным |
| активов, составляющих |стро-| квартал |итогом с 1 января|
| инвестиционный портфель | ки | (тыс. | отчетного года |
| управляющей компании | | рублей) | (тыс. рублей) |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Стоимость чистых активов на| 100 | | |
|конец предыдущего отчетного| | | Х |
|квартала | | | |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Поступило накоплений для| 200 | | |
|жилищного обеспечения| | | |
|военнослужащих от| | | |
|уполномоченного федерального| | | |
|органа | | | |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Получен доход от | 300 | | |
|инвестирования накоплений| | | |
|для жилищного обеспечения| | | |
|военнослужащих<1> | | | |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Перечислено накоплений для| 400 | | |
|жилищного обеспечения| | | |
|военнослужащих | | | |
|уполномоченному федеральному| | | |
|органу | | | |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Оплачено необходимых расходов| 500 | | |
|на инвестирование накоплений| | | |
|для жилищного обеспечения | | | |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Удержано вознаграждение| 600 | | |
|управляющей компании за| | | |
|предыдущий отчетный год<2> | | | |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Стоимость чистых активов на| 700 | | X |
|конец отчетного квартала | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
____________
<1> Отражается значение строки 700 Таблицы 1 "Доход от
инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих"
отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного
обеспечения военнослужащих.
<2> Отражается в отчете за I квартал.
_____________
Приложение N 2
Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений
для жилищного обеспечения военнослужащих
+-----------------------------------------------------------------+
| | Код |Накопительным итогом|
| Наименование показателя |стро-|с 1 января текущего |
| | ки | года (тыс. рублей) |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Дивиденды и проценты (доходы),| 100 | |
|полученные по ценным бумагам,| | |
|депозитам и денежным средствам на| | |
|счетах в кредитных организациях | | |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Выручка (нетто) от реализации или| 200 | |
|иного выбытия ценных бумаг | | |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Стоимость приобретения реализованных| 300 | |
|ценных бумаг, приобретенных в течение| | |
|текущего года (без учета расходов на| | |
|приобретение), или рыночная стоимость| | |
|реализованных ценных бумаг,| | |
|приобретенных до 1 января текущего| | |
|года, по состоянию на конец| | |
|предыдущего года | | |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Чистый финансовый результат от| 400 | |
|реализации активов (стр. 200 - | | |
|стр. 300) | | |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Финансовый результат, отражающий| 500 | |
|изменение рыночной стоимости| | |
|инвестиционного портфеля (ценных| | |
|бумаг, в том числе накопленного| | |
|процентного (купонного) дохода, и| | |
|депозитов) управляющей компании за| | |
|период с 1 января текущего года по| | |
|конец отчетного квартала, всего | | |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Прочие доходы от операций по| 600 | |
|инвестированию накоплений для| | |
|жилищного обеспечения военнослужащих | | |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Итого доходы от инвестирования| 700 | |
|накоплений для жилищного обеспечения| | |
|военнослужащих (стр. 100 + стр. 400 +| | |
|стр. 500 + стр. 600) | | |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Необходимые расходы управляющей| 800 | |
|компании на инвестирование накоплений| | |
|для жилищного обеспечения| | |
|военнослужащих | | |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Вознаграждение управляющей компании,| 900 | |
|подлежащее удержанию по итогам| | |
|отчетного года<1> | | |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Доход от инвестирования накоплений для| 1000| |
|жилищного обеспечения военнослужащих,| | |
|скорректированный с учетом необходимых| | |
|расходов, а также вознаграждения| | |
|управляющей компании (стр. 700 -| | |
|стр. 800 - стр. 900) | | |
+-----------------------------------------------------------------+
_____________
<1> Отражается в отчете за IV квартал.
_____________
Приложение N 3
Таблица 4. Доходность доверительного управления
накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих<1>
+-----------------------------------------------------------------+
| |За отчетный год|За предыдущие 3 (три) |
| Наименование показателя | (в процентах, | отчетных года |
| | годовых) |(в процентах, годовых)|
+--------------------------+---------------+----------------------|
|Доходность доверительного | | |
|управления накоплениями | | |
|для жилищного обеспечения | | |
|военнослужащих<2> | | |
+-----------------------------------------------------------------+
____________
<1> Отчет составляется за IV квартал.
<2> Рассчитывается в соответствии с приказом ФСФР России от
13.12.2005 N 05-79/пз-н "Об утверждении Порядка определения
показателя эффективности доверительного управления накоплениями для
жилищного обеспечения военнослужащих" (зарегистрирован в
Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006,
регистрационный N 7382).
_____________
