РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
О внесении изменений в отдельные законодательные акты
Российской Федерации в части регулирования обмена
документами и информацией между органами валютного
контроля и агентами валютного контроля
Принят Государственной Думой 1 ноября 2010 года
Одобрен Советом Федерации 10 ноября 2010 года
Статья 1
Внести в статью 26 Федерального закона "О банках и банковской
деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996
года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и
Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание
законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2001,
N 33, ст. 3424; 2003, N 27, ст. 2700; N 52, ст. 5033; 2004, N 27,
ст. 2711; 2005, N 1, ст. 45; 2007, N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845;
2009, N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; 2010, N 31, ст. 4193)
следующие изменения:
1) часть десятую после слов "полученных преступным путем,"
дополнить словами "орган валютного контроля, уполномоченный
Правительством Российской Федерации, и агенты валютного контроля,";
2) дополнить частями четырнадцатой и пятнадцатой следующего
содержания:
"Документы и информация, связанные с проведением валютных
операций, открытием и ведением счетов и предусмотренные Федеральным
законом "О валютном регулировании и валютном контроле",
предоставляются кредитными организациями органу валютного контроля,
уполномоченному Правительством Российской Федерации, налоговым
органам и таможенным органам как агентам валютного контроля в
случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены указанным
Федеральным законом.
Органы валютного контроля и агенты валютного контроля не
вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную от кредитных
организаций в соответствии с Федеральным законом "О валютном
регулировании и валютном контроле", за исключением случаев,
предусмотренных федеральными законами.".
Статья 2
Внести в Федеральный закон от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ
"О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004,
N 27, ст. 2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2007, N 22, ст. 2563; N 29,
ст. 3480) следующие изменения:
1) в части 6 статьи 22:
а) абзац третий изложить в следующей редакции:
"Центральный банк Российской Федерации осуществляет
взаимодействие с другими органами валютного контроля, а также
осуществляет координацию взаимодействия уполномоченных банков как
агентов валютного контроля с органами валютного контроля и другими
агентами валютного контроля при обмене информацией в соответствии с
законодательством Российской Федерации.";
б) абзац четвертый дополнить словами ", за исключением
случаев, установленных частью 13 статьи 23 настоящего Федерального
закона";
2) в статье 23:
а) в части 4:
пункт 9 после слов "включая договоры (соглашения, контракты)"
дополнить словами "и дополнения и (или) изменения к ним";
пункт 10 после слова "включая" дополнить словами "ведомости
банковского контроля,";
пункт 11 после слов "ввоз в Российскую Федерацию" дополнить
словами "и вывоз из Российской Федерации товаров,";
б) в части 8:
после слова "банковскую" дополнить словом ", налоговую";
дополнить абзацами следующего содержания:
"Представление и передача документов и информации, связанных с
проведением резидентами и нерезидентами валютных операций,
открытием и ведением счетов, одним органом валютного контроля
другому органу валютного контроля, органом валютного контроля
агенту валютного контроля, агентами валютного контроля органам
валютного контроля не являются нарушением коммерческой, банковской,
налоговой и служебной тайны.
Представление и передача документов и информации одним агентом
валютного контроля другому агенту валютного контроля в объеме и
порядке, указанных в частях 13-16 настоящей статьи, не являются
нарушением коммерческой, банковской, налоговой и служебной тайны.";
в) дополнить частью 13 следующего содержания:
"13. Уполномоченные банки и государственная корпорация "Банк
развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" как
агенты валютного контроля передают таможенным и налоговым органам
по их запросам в целях осуществления валютного контроля за
проводимыми резидентами валютными операциями, открытием и ведением
счетов имеющиеся в их распоряжении копии следующих документов,
заверенные надлежащим образом:
1) документы, удостоверяющие личность физического лица;
2) документ о государственной регистрации физического лица в
качестве индивидуального предпринимателя;
3) документ о государственной регистрации юридического лица -
резидента;
4) документы (проекты документов), являющиеся основанием для
проведения валютных операций, включая договоры (соглашения,
контракты) и дополнения и (или) изменения к ним;
5) документы, подтверждающие факт передачи товаров (выполнения
работ, оказания услуг), информации и результатов интеллектуальной
деятельности, в том числе исключительных прав на них;
6) документы, оформляемые и выдаваемые кредитными
организациями, включая ведомости банковского контроля, банковские
выписки;
7) паспорт сделки;
8) таможенные декларации.";
г) дополнить частью 14 следующего содержания:
"14. Запрос таможенного или налогового органа о представлении
копий указанных в части 13 настоящей статьи документов должен
включать информацию о содержании предполагаемого нарушения актов
валютного законодательства Российской Федерации или актов органов
валютного регулирования с указанием соответствующего нормативного
правового акта и известных соответственно таможенному или
налоговому органу сведений, достаточных для идентификации
конкретной валютной операции (предполагаемого нарушения), а также
информации, необходимой для идентификации резидента, и срока
исполнения запроса, который не может составлять менее семи рабочих
дней со дня, следующего за днем получения запроса.";
д) дополнить частью 15 следующего содержания:
"15. Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный в
области таможенного дела, передает уполномоченным банкам и
государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической
деятельности (Внешэкономбанк)" как агентам валютного контроля по их
запросам в целях осуществления валютного контроля за проводимыми
резидентами валютными операциями информацию о соответствии
(несоответствии) сведений в представленных резидентами в
уполномоченный банк или государственную корпорацию "Банк развития и
внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" таможенных
декларациях на товары, перемещаемые через таможенную границу
Российской Федерации, сведениям о таможенном оформлении товаров,
имеющимся в распоряжении таможенных органов. Срок исполнения
запроса федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в
области таможенного дела, не может составлять более 14 рабочих дней
со дня, следующего за днем получения запроса. Обмен информацией,
предусмотренный настоящей частью, осуществляется в электронном виде
в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти,
уполномоченным в области таможенного дела.";
е) дополнить частью 16 следующего содержания:
"16. Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный
по контролю и надзору в области налогов и сборов, передает
уполномоченным банкам и государственной корпорации "Банк развития и
внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" как агентам
валютного контроля по их запросам в целях осуществления валютного
контроля за проводимыми резидентами валютными операциями, открытием
и ведением счетов информацию, подтверждающую уведомление
(неуведомление) налогового органа по месту учета резидента об
открытии счета (вклада) в банке за пределами территории Российской
Федерации. Срок исполнения запроса федеральным органом
исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в
области налогов и сборов, не может составлять более 14 рабочих дней
со дня, следующего за днем получения запроса. Обмен информацией,
предусмотренный настоящей частью, осуществляется в электронном виде
в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти,
уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.".
Статья 3
Настоящий Федеральный закон вступает в силу по истечении
90 дней после дня его официального опубликования.
Президент Российской Федерации Д.Медведев
Москва, Кремль
15 ноября 2010 года
N 294-ФЗ
