П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг
от 26 декабря 2003 г. N 03-53/пс
Утратилo силу - Постановление
Федеральной комиссии по рынку
ценных бумаг Российской Федерации
от 26.02.2004 г. N 04-8/пс
Об утверждении форм отчетности управляющих компаний,
осуществляющих доверительное управление средствами
пенсионных накоплений
Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации
29 января 2004 г. Регистрационный N 5498
На основании статьи 43 Федерального закона от 22.04.1996
N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"<1>, в соответствии с пунктами 28 и
31 Типового договора доверительного управления средствами
пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации
и управляющей компанией, отобранной по конкурсу, утвержденного
постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2003
N 395 "О мерах по организации управления средствами пенсионных
накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003,
N 27 (ч. II), ст. 2808), Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг
постановляет:
Утвердить прилагаемые формы:
отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное
управление средствами пенсионных накоплений, о сделках по продаже
ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных
бумаг по цене выше рыночной;
отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное
управление средствами пенсионных накоплений, об инвестировании
средств пенсионных накоплений;
отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное
управление средствами пенсионных накоплений, о доходах от
инвестирования средств пенсионных накоплений.
____________
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 1996,
N 17, ст. 1918.
______________
УТВЕРЖДЕНА
постановлением Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 26 декабря 2003 г.
N 03-53/пс
ФОРМА ОТЧЕТА N 1
управляющей компании, осуществляющей доверительное управление
средствами пенсионных накоплений, о сделках по продаже ценных
бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг
по цене выше рыночной<1>
Наименование управляющей компании ______________________________________
Название инвестиционного портфеля ______________________________________
Дата совершения сделок ______________________________________
+----------------------------------------------------------------------+
|Вид | Дата |Наименование| Вид | Факти- |Рыночная| Откло- |
|ценных |государст-|организатора| сделки | ческая | цена | нение |
|бумаг, | венной |торговли на |(продажа| цена | ценной | цены |
|категория| регист- |рынке ценных| или | сделки |бумаги, |сделки от|
|(тип) | рации и |бумаг, через|покупка)|(рублей)|рассчи- | рыночной|
|акций и | индиви- | которого | | | танная | цены |
|наимено- | дуальный | совершена | | |органи- | ценной |
|вание |государст-| сделка | | |затором |бумаги<2>|
|эмитента | венный | | | |торговли|(в |
| |регистра- | | | |на рынке|процентах|
| | ционный | | | | ценных |от рыноч-|
| | номер | | | |бумаг по|ной цены |
| | выпуска | | | | окон- | ценной |
| | ценных | | | | чании | бумаги) |
| | бумаг | | | | торго- | |
| | | | | |вого дня| |
+---------+----------+------------+--------+--------+--------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
+---------+----------+------------+--------+--------+--------+---------|
+---------+----------+------------+--------+--------+--------+---------|
+----------------------------------------------------------------------+
Подпись уполномоченного лица управляющей компании ___________
Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария ___________
Печать управляющей компании
____________
<1> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене
ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги
по цене выше рыночной на 5% и более.
<2> Рассчитывается как (Рыночная цена ценной бумаги -
Средневзвешенная цена продажи ценной бумаги)/Рыночная цена ценной
бумаги) х 100% - в случае продажи ценной бумаги и как
(Средневзвешенная цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной
бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае покупки
ценной бумаги.
____________
УТВЕРЖДЕНА
постановлением Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 26 декабря 2003 г.
N 03-53/пс
ФОРМА ОТЧЕТА N 2
управляющей компании, осуществляющей доверительное управление
средствами пенсионных накоплений, об инвестировании средств
пенсионных накоплений
за ___ квартал ___ г.
Наименование управляющей компании __________________
Название инвестиционного портфеля __________________<1>
1. Структура инвестиционного портфеля (по рыночной стоимости)
+-----------------------------------------------------------------+
| Активы, входящие в | На начало | На конец |
| инвестиционный портфель | отчетного | отчетного |
| | квартала | квартала |
| +-----------------+-----------------|
| |млн.|процентов от|млн.|процентов от|
| |руб.| стоимости |руб.| стоимости |
| | | инвести- | | инвести- |
| | | ционного | | ционного |
| | | портфеля | | портфеля |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|1. Государственные ценные| | | | |
|бумаги Российской Федерации -| | | | |
|всего: | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том числе обязательства по| | | | |
|которым выражены в| | | | |
|иностранной валюте | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|2. Государственные ценные| | | | |
|бумаги субъектов Российской| | | | |
|Федерации - всего: | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том числе обязательства по| | | | |
|которым выражены в| | | | |
|иностранной валюте | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|3. Облигации российских| | | | |
|эмитентов (помимо облигаций,| | | | |
|выпущенных от имени| | | | |
|Российской Федерации и| | | | |
|субъектов Российской| | | | |
|Федерации) - всего: | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том числе: | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|а) облигации, выпущенные от| | | | |
|имени муниципальных| | | | |
|образований | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том числе обязательства по| | | | |
|которым выражены в| | | | |
|иностранной валюте | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|б) облигации российских| | | | |
|хозяйственных обществ | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том числе облигации,| | | | |
|обязательства по которым| | | | |
|выражены в иностранной валюте| | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|4. Акции российских| | | | |
|эмитентов, созданных в форме| | | | |
|открытых акционерных | | | | |
|обществ, - всего: | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том числе номинированные в| | | | |
|иностранной валюте | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|5. Паи (акции, доли)| | | | |
|индексных инвестиционных| | | | |
|фондов, размещающих средства| | | | |
|в государственные ценные| | | | |
|бумаги иностранных| | | | |
|государств, облигации и акции| | | | |
|иных иностранных эмитентов | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|6. Ипотечные ценные бумаги,| | | | |
|выпущенные в соответствии с| | | | |
|законодательством Российской| | | | |
|Федерации об ипотечных ценных| | | | |
|бумагах, - всего: | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том числе исполнение| | | | |
|обязательств по которым| | | | |
|обеспечено государственными| | | | |
|гарантиями Российской| | | | |
|Федерации | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|7. Средства в рублях на| | | | |
|счетах в кредитных| | | | |
|организациях | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том числе средства на| | | | |
|специальных брокерских счетах| | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|8. Депозиты в рублях в| | | | |
|кредитных организациях | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|9. Средства в иностранной| | | | |
|валюте на счетах в кредитных| | | | |
|организациях | | | | |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|Итого - инвестиционный| | | | |
|портфель: | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
2. Движение средств пенсионных накоплений
+-----------------------------------------------------------------+
| Причина изменения стоимости чистых активов | Код |Сумма |
| |строки| |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Стоимость инвестиционного портфеля на начало| 010 | |
|отчетного периода | | |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Поступило средств пенсионных накоплений из| 020 | |
|Пенсионного фонда Российской Федерации за отчетный| | |
|период | | |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Перечислено средств пенсионных накоплений в| 030 | |
|Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный| | |
|период | | |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Получен доход от инвестирования средств пенсионных| 040 | |
|накоплений за отчетный период | | |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Удержано средств для возмещения необходимых| 050 | |
|расходов управляющей компании по инвестированию| | |
|средств пенсионных накоплений | | |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Удержано средств для выплаты вознаграждения| 060 | |
|управляющей компании<2> | | |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Стоимость инвестиционного портфеля на конец| 070 | |
|отчетного периода (строки 010 + 020 - 030 + 040 -| | |
|050 - 060<2>) | | |
+-----------------------------------------------------------------+
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ____________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ____________________
Печать управляющей компании
Печать специализированного депозитария
____________
<1> В отчет включаются данные по всем инвестиционным портфелям
управляющей компании.
<2> Для форм отчета за IV квартал.
____________
УТВЕРЖДЕНА
постановлением Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 26 декабря 2003 г.
N 03-53/пс
ФОРМА ОТЧЕТА N 3
управляющей компании, осуществляющей доверительное управление
средствами пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования
средств пенсионных накоплений
за __ квартал ____ г.
Наименование управляющей компании ____________________
1. Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений
а) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений,
полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий
день отчетного квартала (млн. рублей):
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям<1>:
_________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
б) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений,
полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий
день отчетного квартала к средней стоимости чистых активов, в
которые инвестированы средства пенсионных накоплений, за
соответствующий период (процентов):
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям<1>:
_________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
в) Вознаграждение управляющей компании<2> (млн. рублей):
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям<1>:
_________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
г) Вознаграждение управляющей компании в процентах к доходу от
инвестирования средств пенсионных накоплений за период с 1 января
текущего года по последний рабочий день отчетного квартала<2>:
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям<1>:
_________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
2. Структура доходов от инвестирования средств
пенсионных накоплений
+-----------------------------------------------------------------+
| Доход от инвестирования средств пенсионных |Млн. | Процентов |
| накоплений, полученный за отчетный квартал |руб. | от дохода |
| | | от инвес- |
| | | тирования |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
| 1 | 2 | 3 |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|1. Всего: | | |
|в том числе по инвестиционным портфелям<1>: | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|2. В том числе: | | |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|Дивиденды по ценным бумагам - всего: | | |
|в том числе по инвестиционным портфелям<1>: | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|Проценты (доход) по банковским депозитам | | |
|и средствам на счетах в кредитных | | |
|организациях - всего: | | |
|в том числе по инвестиционным портфелям<1>: | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|Другие виды доходов от операций по | | |
|инвестированию средств пенсионных | | |
|накоплений - всего: | | |
|в том числе по инвестиционным портфелям<1>: | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|Чистый финансовый результат от реализации | | |
|активов - всего: | | |
|в том числе по инвестиционным портфелям<1>: | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|Финансовый результат, отражающий изменение | | |
|рыночной стоимости инвестиционного портфеля | | |
|на основе переоценки, - всего: | | |
|в том числе по инвестиционным портфелям<1>: | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
| _________________________________________ | | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
+-----------------------------------------------------------------+
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ____________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ____________________
Печать управляющей компании
Печать специализированного депозитария
____________
<1> Указываются все инвестиционные портфели данной управляющей
компании.
<2> Указывается в отчете за IV квартал.
____________
