П Р И К А З
Министерства финансов Российской Федерации
от 11 марта 2004 г. N 29н
Утратил силу - Приказ Министерства
финансов Российской Федерации
от 19.05.2005 г. N 67н
Об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации
по формированию и инвестированию средств
пенсионных накоплений
Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации
29 марта 2004 г. Регистрационный N 5691
Во исполнение подпунктов 10 и 11 пункта 2 статьи 7, подпунктов
11 и 12 пункта 2 статьи 10 Федерального закона "Об инвестировании
средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в
Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2002, N 30, ст. 3028) приказываю:
1. Утвердить прилагаемые:
инструкцию о порядке заполнения и представления отчетности
Пенсионного фонда Российской Федерации по формированию и
инвестированию средств пенсионных накоплений (приложение 1);
форму отчета о страховых взносах на финансирование
накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд
Российской Федерации, и их временном размещении (приложение 2);
форму отчета о выплатах, осуществленных за счет средств
пенсионных накоплений (приложение 3);
форму отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в
специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц
(приложение 4);
форму отчета о результатах инвестирования средств пенсионных
накоплений, переданных в доверительное управление управляющим
компаниям (приложение 5);
форму отчета о передаче средств пенсионных накоплений,
предназначенных для финансирования накопительной части трудовой
пенсии (приложение 6).
2. Установить, что отчетность за 2002 год предоставляется
одновременно с отчетностью за 2003 год.
3. Установить, что ежеквартальная отчетность предоставляется
начиная с отчетности за I квартал 2004 года.
____________
Приложение 1
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 11 марта 2004 г.
N 29н
И Н С Т Р У К Ц И Я
о порядке заполнения и представления отчетности
Пенсионного фонда Российской Федерации по формированию
и инвестированию средств пенсионных накоплений
1. Пенсионный фонд Российской Федерации представляет в
Министерство финансов Российской Федерации следующую отчетность:
а) ежеквартально нарастающим итогом:
отчет о страховых взносах на финансирование накопительной
части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской
Федерации, и их временном размещении;
отчет о выплатах, осуществленных за счет средств пенсионных
накоплений;
б) ежегодно:
отчет о средствах пенсионных накоплений, учтенных в
специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц;
отчет о результатах инвестирования средств пенсионных
накоплений, переданных в доверительное управление управляющим
компаниям;
отчет о передаче средств пенсионных накоплений,
предназначенных для финансирования накопительной части трудовой
пенсии.
2. Отчетность представляется в Министерство финансов
Российской Федерации в следующие сроки:
а) отчетность за 3, 6 и 9 месяцев - не позднее последнего
рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
б) отчетность за год - не позднее 31 марта года, следующего за
отчетным годом, за исключением "Отчета о средствах пенсионных
накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых
счетов застрахованных лиц", который представляется не позднее
30 июня года, следующего за отчетным годом.
3. Отчетность представляется в Министерство финансов
Российской Федерации путем направления электронного документа либо
путем направления документа на бумажном носителе с одновременным
направлением электронной формы отчета по электронной почте.
4. Строка 011 "Отчета о страховых взносах на финансирование
накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд
Российской Федерации, и их временном размещении" заполняется в
отчете за год.
5. В строках 010-050 таблицы 1 "Отчета о средствах пенсионных
накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых
счетов застрахованных лиц" указываются суммы, отраженные в
специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц.
6. В случае получения в отчетном периоде чистого финансового
результата от временного размещения страховых взносов, поступивших
в Пенсионный фонд Российской Федерации более чем за один год,
предшествующий отчетному, в строке 050 "Отчета о страховых взносах
на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших
в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении"
и строке 030 "Отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в
специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц"
указывается общая сумма чистого финансового результата, далее
добавляется строка "в том числе" и соответствующее число строк
"за __ год", где чистый финансовый результат указывается
раздельно для каждого года.
7. "Отчет о результатах инвестирования средств пенсионных
накоплений, переданных в доверительное управление управляющим
компаниям" и таблица 2 "Отчета о передаче средств пенсионных
накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части
трудовой пенсии" заполняются на основании данных отчета об
инвестировании средств пенсионных накоплений и отчета о доходах от
инвестирования, предоставляемых в Пенсионный фонд Российской
Федерации в соответствии с п. 16 статьи 12 Федерального закона
"Об инвестировании средств для финансирования накопительной части
трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028).
8. В случае отсутствия (нулевого значения) какого-либо
показателя в соответствующей строке и столбце указывается значение
"0" (ноль).
____________
Приложение 2
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 11 марта 2004 г.
N 29н
О Т Ч Е Т
о страховых взносах на финансирование накопительной части
трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд
Российской Федерации, и их временном размещении
за ______________
(период)
+-----------------------------------------------------------------+
| Наименование показателя |Код | Млн. |
| |стр.|рублей|
+-----------------------------------------------------+----+------|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+----+------|
|1. Страховые взносы на финансирование накопительной |010 | |
|части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд | | |
|Российской Федерации за отчетный период, - всего | | |
+-----------------------------------------------------+----+------|
|в том числе страховые взносы на финансирование |011 | |
|накопительной части трудовой пенсии, поступившие в | | |
|январе года, следующего за отчетным | | |
+-----------------------------------------------------+----+------|
|2. Страховые взносы на финансирование накопительной |020 | |
|части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд | | |
|Российской Федерации и временно размещенные в | | |
|установленном порядке в отчетном периоде | | |
+-----------------------------------------------------+----+------|
|3. Страховые взносы на финансирование накопительной |030 | |
|части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд | | |
|Российской Федерации и не направленные на временное | | |
|размещение в отчетном периоде | | |
+-----------------------------------------------------+----+------|
|4. Доход, полученный в отчетном периоде от |040 | |
|временного размещения страховых взносов, поступивших | | |
|в Пенсионный фонд Российской Федерации в отчетном | | |
|периоде | | |
+-----------------------------------------------------+----+------|
|5. Чистый финансовый результат, полученный от |050 | |
|временного размещения страховых взносов, поступивших | | |
|в Пенсионный фонд Российской Федерации за __ год | | |
+-----------------------------------------------------+----+------|
|6. Расходы Пенсионного фонда Российской Федерации, |060 | |
|связанные с временным размещением страховых взносов, | | |
|поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в | | |
|отчетном периоде | | |
+-----------------------------------------------------+----+------|
|7. Расходы Пенсионного фонда Российской Федерации, |070 | |
|связанные с ведением специальной части | | |
|индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц в | | |
|отчетном периоде | | |
+-----------------------------------------------------------------+
Наименование должности
уполномоченного лица ____________ И. О. Фамилия
____________
Приложение 3
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 11 марта 2004 г.
N 29н
О Т Ч Е Т
о выплатах, осуществленных за счет средств
пенсионных накоплений
за ____________
(период)
+-----------------------------------------------------------------+
| Наименование показателя | Код | Млн. |
| | стр.|рублей|
+----------------------------------------------------+-----+------|
| 1 | 2 | 3 |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|1. Средства пенсионных накоплений, предназначенные | 010 | |
|для финансирования выплат в отчетном периоде | | |
|(запланированные), - всего | | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|в том числе: | | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|накопительной части трудовой пенсии | 011 | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|правопреемникам застрахованных лиц | 012 | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|2. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом | 020 | |
|Российской Федерации за счет средств пенсионных | | |
|накоплений в отчетном периоде, - всего | | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|в том числе: | | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|накопительной части трудовой пенсии | 021 | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|правопреемникам застрахованных лиц | 022 | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|3. Расходы на доставку накопительной части трудовой | 030 | |
|пенсии | | |
+-----------------------------------------------------------------+
Наименование должности
уполномоченного лица ____________ И. О. Фамилия
_____________
Приложение 4
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 11 марта 2004 г.
N 29н
О Т Ч Е Т
о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части
индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц
за _______ год
Таблица 1
+-----------------------------------------------------------------+
| Наименование показателя | Код | Млн. |
| | стр.|рублей|
+----------------------------------------------------+-----+------|
| 1 | 2 | 3 |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|1. Страховые взносы, поступившие в отчетном году | 010 | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|2. Доход от инвестирования средств пенсионных | 020 | |
|накоплений, полученный в отчетном году | | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|3. Чистый финансовый результат, полученный от | 030 | |
|временного размещения страховых взносов, | | |
|поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации | | |
|в ___ году | | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|4. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом | 040 | |
|Российской Федерации за счет средств пенсионных | | |
|накоплений в отчетном году, - всего | | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|в том числе: | | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|накопительной части трудовой пенсии | 041 | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|правопреемникам застрахованных лиц | 042 | |
+----------------------------------------------------+-----+------|
|5. Плата за перевод средств пенсионных накоплений в | 050 | |
|порядке реализации права застрахованного лица на | | |
|выбор инвестиционного портфеля (управляющей | | |
|компании), произведенный в отчетном году | | |
+-----------------------------------------------------------------+
Таблица 2
+-----------------------------------------------------------------+
| Наименование показателя |Код |На начало|На конец |
| |стр.|отчетного|отчетного|
| | | года | года |
+----------------------------------------+----+---------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+----------------------------------------+----+---------+---------|
|Застрахованные лица, в отношении |100 | | |
|которых формируются средства пенсионных | | | |
|накоплений, чел. - всего | | | |
+----------------------------------------+----+---------+---------|
|в том числе: | | | |
+----------------------------------------+----+---------+---------|
|в государственной управляющей компании |101 | | |
|_____________________________ | | | |
| (наименование компании) | | | |
+----------------------------------------+----+---------+---------|
|в управляющих компаниях: | | | |
+----------------------------------------+----+---------+---------|
|____________________________ |201 | | |
| (наименование компании, | | | |
| инвестиционного портфеля) | | | |
+----------------------------------------+----+---------+---------|
|____________________________ |202 | | |
| (наименование компании, | | | |
| инвестиционного портфеля) | | | |
+----------------------------------------+----+---------+---------|
|____________________________ |... | | |
| (наименование компании, | | | |
| инвестиционного портфеля) | | | |
+----------------------------------------+----+---------+---------|
|в негосударственных пенсионных фондах: | | | |
+----------------------------------------+----+---------+---------|
|____________________________ |301 | | |
| (название фонда) | | | |
+----------------------------------------+----+---------+---------|
|____________________________ |302 | | |
| (название фонда) | | | |
+----------------------------------------+----+---------+---------|
|____________________________ |... | | |
| (название фонда) | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
Наименование должности
уполномоченного лица ___________ И. О. Фамилия
____________
Приложение 5
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 11 марта 2004 г.
N 29н
О Т Ч Е Т
о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений,
переданных в доверительное управление управляющим компаниям
за _______ год
+-----------------------------------------------------------------+
| Наименование показателя |Код | |
| |стр.| |
+-------------------------------------------------------+----+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|1. Доход от инвестирования средств пенсионных |100 | |
|накоплений, полученный за отчетный год, млн. рублей - | | |
|всего | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|в том числе: | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|государственной управляющей компанией |101 | |
|______________________________________________________ | | |
| (наименование компании) | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|управляющими компаниями: | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|_____________________________________________________ |102 | |
| (наименование компании, инвестиционного портфеля) | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|_____________________________________________________ |... | |
| (наименование компании, инвестиционного портфеля) | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|2. Доход от инвестирования средств пенсионных |200 | |
|накоплений, полученный в отчетном году государственной | | |
|управляющей компанией | | |
|_____________________________________________________, | | |
| (наименование компании) | | |
|к средней стоимости чистых активов, процентов | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|3. Доход от инвестирования средств пенсионных |300 | |
|накоплений, полученный в отчетном году управляющими | | |
|компаниями, к средней стоимости чистых активов, | | |
|процентов | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|_____________________________________________________ |301 | |
| (наименование компании, инвестиционного, портфеля) | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|_____________________________________________________ |... | |
| (наименование компании, инвестиционного, портфеля) | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|4. Вознаграждение, полученное управляющими компаниями |400 | |
|в отчетном году, млн. рублей - всего | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|в том числе: | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|государственной управляющей компанией |401 | |
|_____________________________________________________ | | |
| (наименование компании) | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|управляющими компаниями: | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|_____________________________________________________ |402 | |
| (наименование компании, инвестиционного портфеля) | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|_____________________________________________________ |... | |
| (наименование компании, инвестиционного портфеля) | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|5. Вознаграждение государственной управляющей |500 | |
|компании, процентов от полученного в отчетном году | | |
|дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений | | |
|_____________________________________________________ | | |
| (наименование компании) | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|6. Вознаграждение управляющих компаний, процентов от |600 | |
|полученного в отчетном году дохода от инвестирования | | |
|средств пенсионных накоплений: | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|_____________________________________________________ |601 | |
| (наименование компании, инвестиционного портфеля) | | |
+-------------------------------------------------------+----+----|
|_____________________________________________________ |... | |
| (наименование компании, инвестиционного портфеля) | | |
+-----------------------------------------------------------------+
Наименование должности
уполномоченного лица ______________ И. О. Фамилия
_______________
Приложение 6
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 11 марта 2004 г.
N 29н
О Т Ч Е Т
о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования
накопительной части трудовой пенсии
за ________ год
Таблица 1
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
| Наименование |Код |Средства пенсионных накоплений, переданные| Средства пенсионных накоплений, переданные| Средства |
| субъекта |стр.| Пенсионным фондом Российской Федерации |субъектами инвестирования в Пенсионный фонд| пенсионных |
| инвестирования | | субъектам инвестирования, млн. руб. | Российской Федерации, млн. руб. | накоплений, |
| | +------------------------------------------+-------------------------------------------| поступившие |
| | |всего| в том | в том числе | в том |всего| в том числе |в том числе| в том | в Пенсионный |
| | | | числе | переданные | числе | | переданные | переданные| числе |фонд Российской |
| | | | вновь | в порядке |переданные| | в порядке |на финанси-|переданные|Федерации, но не|
| | | |переданные| реализации | по иным | | реализации | рование | по иным | переданные |
| | | | | вновь |основаниям| | вновь | выплат |основаниям| субъектам |
| | | | | поступивших | | | поступивших | | | инвестирования,|
| | | | | заявлений | | | заявлений | | | млн. руб. |
| | | | |застрахованных| | |застрахованных| | | |
| | | | | лиц | | | лиц | | | |
+------------------+----+-----+----------+--------------+----------+-----+--------------+-----------+----------+----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
+------------------+----+-----+----------+--------------+----------+-----+--------------+-----------+----------+----------------|
|1. Государственная|100 | | | | | | | | | |
|управляющая | | | | | | | | | | |
|компания | | | | | | | | | | |
|_________________ | | | | | | | | | | |
| (наименование | | | | | | | | | | |
| компании) | | | | | | | | | | |
+------------------+----+-----+----------+--------------+----------+-----+--------------+-----------+----------+----------------|
|2. Управляющие |200 | | | | | | | | | |
|компании, всего | | | | | | | | | | |
+------------------+----+-----+----------+--------------+----------+-----+--------------+-----------+----------+----------------|
|в том числе: | | | | | | | | | | |
+------------------+----+-----+----------+--------------+----------+-----+--------------+-----------+----------+----------------|
|_________________ |201 | | | | | | | | | |
| (наименование | | | | | | | | | | |
| компании, | | | | | | | | | | |
| инвестиционного | | | | | | | | | | |
| портфеля) | | | | | | | | | | |
+------------------+----+-----+----------+--------------+----------+-----+--------------+-----------+----------+----------------|
|_________________ |202 | | | | | | | | | |
| (наименование | | | | | | | | | | |
| компании, | | | | | | | | | | |
| инвестиционного | | | | | | | | | | |
| портфеля) | | | | | | | | | | |
+------------------+----+-----+----------+--------------+----------+-----+--------------+-----------+----------+----------------|
|_________________ |203 | | | | | | | | | |
| (наименование | | | | | | | | | | |
| компании, | | | | | | | | | | |
| инвестиционного | | | | | | | | | | |
| портфеля) | | | | | | | | | | |
+------------------+----+-----+----------+--------------+----------+-----+--------------+-----------+----------+----------------|
|3. Негосударствен-|300 | | | | | | | х | | |
|ные пенсионные | | | | | | | | | | |
|фонды, всего | | | | | | | | | | |
+------------------+----+-----+----------+--------------+----------+-----+--------------+-----------+----------+----------------|
|в том числе: | | | | | | | | | | |
+------------------+----+-----+----------+--------------+----------+-----+--------------+-----------+----------+----------------|
|_________________ |301 | | | | | | | х | | |
| (наименование | | | | | | | | | | |
| фонда) | | | | | | | | | | |
+------------------+----+-----+----------+--------------+----------+-----+--------------+-----------+----------+----------------|
|_________________ |302 | | | | | | | х | | |
| (наименование | | | | | | | | | | |
| фонда) | | | | | | | | | | |
+------------------+----+-----+----------+--------------+----------+-----+--------------+-----------+----------+----------------|
|_________________ |303 | | | | | | | х | | |
| (наименование | | | | | | | | | | |
| фонда) | | | | | | | | | | |
+------------------+----+-----+----------+--------------+----------+-----+--------------+-----------+----------+----------------|
|ИТОГО (строки |400 | | | | | | | | | |
|100+200+300) | | | | | | | | | | |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Таблица 2
+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
| Наименование |Код |Суммарные расходы по инвестированию средств|Суммарные расходы по инвестированию средств|
| субъекта |стр.| пенсионных накоплений, млн. руб. |пенсионных накоплений относительно средней |
| инвестирования | | | стоимости чистых активов, находящихся в |
| | | | доверительном управлении, процентов |
| | +-------------------------------------------+-------------------------------------------|
| | | всего | в том числе оплата | в том числе |всего| в том числе оплата |в том числе |
| | | |необходимых расходов| оплата услуг | |необходимых расходов |оплата услуг |
| | | | по инвестированию | специализи- | | по инвестированию |специализи- |
| | | | средств пенсионных | рованного | | средств пенсионных | рованного |
| | | |накоплений без учета| депозитария | |накоплений без учета |депозитария |
| | | | оплаты услуг | | | оплаты услуг | |
| | | | специализированного| | | специализированного | |
| | | | депозитария | | | депозитария | |
+------------------+----+-------+--------------------+--------------+-----+----------------------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
+------------------+----+-------+--------------------+--------------+-----+----------------------+--------------|
|1. Государственная|100 | | | | | | |
|управляющая | | | | | | | |
|компания | | | | | | | |
+------------------+----+-------+--------------------+--------------+-----+----------------------+--------------|
|2. Управляющие |200 | | | | | | |
|компании, всего | | | | | | | |
+------------------+----+-------+--------------------+--------------+-----+----------------------+--------------|
|в том числе: | | | | | | | |
+------------------+----+-------+--------------------+--------------+-----+----------------------+--------------|
|_________________ |201 | | | | | | |
| (наименование | | | | | | | |
| компании, | | | | | | | |
| инвестиционного | | | | | | | |
| портфеля) | | | | | | | |
+------------------+----+-------+--------------------+--------------+-----+----------------------+--------------|
|_________________ |202 | | | | | | |
| (наименование | | | | | | | |
| компании, | | | | | | | |
| инвестиционного | | | | | | | |
| портфеля) | | | | | | | |
+------------------+----+-------+--------------------+--------------+-----+----------------------+--------------|
|_________________ |203 | | | | | | |
| (наименование | | | | | | | |
| компании, | | | | | | | |
| инвестиционного | | | | | | | |
| портфеля) | | | | | | | |
+------------------+----+-------+--------------------+--------------+-----+----------------------+--------------|
|3. Итого |300 | | | | | | |
|(строки 100+200) | | | | | | | |
+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Наименование должности
уполномоченного лица __________________ И. О. Фамилия
_____________
