П Р И К А З
Федеральной службы по финансовым рынкам
от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н
Утратил силу - Приказ Федеральной
службы по финансовым рынкам
Российской Федерации
от 27.03.2007 г. N 07-29/пз-н
О внесении изменений в Порядок расчета рыночной стоимости активов
и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления
для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный приказом
Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005
N 05-82/пз-н, а также в формы отчетов управляющих компаний об
инвестировании накоплений для жилищного обеспечения
военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений,
а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен,
утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам
от 20.12.2005 N 05-85/пз-н
Зарегистрирован Минюстом России 28 июня 2006 г.
Регистрационный N 7991
В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20.08.2004
N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения
военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации,
2004, N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636), пунктом 2 постановления
Правительства Российской Федерации от 11.11.2005 N 678
"Об утверждении типовых договоров в целях реализации Федерального
закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения
военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации,
2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе по
финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства
Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429;
2006, N 13, ст. 1400), приказываю:
1. Внести в Порядок расчета рыночной стоимости активов и
стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для
жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный приказом
Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н
(зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации
24.01.2006, регистрационный N 7407)<1>, следующие изменения:
абзацы второй и третий пункта 12 изложить в следующей
редакции:
"номинальной стоимости облигаций - до момента поступления
денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного
портфеля;
нулю - с момента поступления денежных средств в счет их
погашения в состав инвестиционного портфеля.".
2. Внести в формы отчетов управляющих компаний об
инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих,
о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках,
проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные приказом
Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н
(зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации
19.01.2006, регистрационный N 7381)<2>, следующие изменения:
2.1. В форме отчета об инвестировании накоплений для жилищного
обеспечения военнослужащих таблицу 1 изложить в редакции согласно
приложению N 1 к настоящему приказу;
2.2. В форме отчета о доходах от инвестирования накоплений для
жилищного обеспечения военнослужащих:
2.2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 2 к
настоящему приказу;
2.2.2. Дополнить таблицей 4 по форме согласно приложению N 3 к
настоящему приказу.
Руководитель О.В.Вьюгин
____________
<1> Опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных
органов исполнительной власти, 2006, N 7. - Прим. ред.
<2> Опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных
органов исполнительной власти, 2006, N 6. - Прим. ред.
_____________
Приложение N 1
Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов,
составляющих инвестиционный портфель
управляющей компании
+-----------------------------------------------------------------+
| Изменение стоимости чистых активов, | Код |За от- |Накопитель-|
| составляющих инвестиционный |стро-|четный |ным итогом |
| портфель управляющей компании | ки |квартал|с 1 января |
| | | (тыс. | отчетного |
| | |рублей)|года (тыс. |
| | | | рублей) |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Стоимость чистых активов на конец| 100 | | X |
|предыдущего отчетного квартала | | | |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Поступило накоплений для жилищного| 200 | | |
|обеспечения военнослужащих от| | | |
|уполномоченного федерального органа | | | |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Получен доход от инвестирования| 300 | | |
|накоплений для жилищного обеспечения| | | |
|военнослужащих<1> | | | |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Перечислено накоплений для жилищного| 400 | | |
|обеспечения военнослужащих| | | |
|уполномоченному федеральному органу | | | |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Оплачено необходимых расходов на| 500 | | |
|инвестирование накоплений для жилищного| | | |
|обеспечения | | | |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Удержано вознаграждение управляющей| 600 | | |
|компании за предыдущий отчетный год<2> | | | |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Стоимость чистых активов на конец| 700 | | X |
|отчетного квартала | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
_____________
<1> Отражается значение строки 700 таблицы 1 "Доход от
инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих"
отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного
обеспечения военнослужащих.
<2> Отражается в отчете за I квартал.
____________
Приложение N 2
Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений
для жилищного обеспечения военнослужащих
+-----------------------------------------------------------------+
| Наименование показателя | Код |Накопитель-|
| |стро-|ным итогом |
| | ки |с 1 января |
| | | текущего |
| | |года (тыс. |
| | | рублей) |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Дивиденды и проценты (доходы), полученные по| 100 | |
|ценным бумагам, депозитам и денежным средствам| | |
|на счетах в кредитных организациях | | |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Выручка (нетто) от реализации или иного выбытия| 200 | |
|ценных бумаг | | |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Стоимость приобретения реализованных ценных| 300 | |
|бумаг, приобретенных в течение текущего года| | |
|(без учета расходов на приобретение), или| | |
|рыночная стоимость реализованных ценных бумаг,| | |
|приобретенных до 1 января текущего года, по| | |
|состоянию на конец предыдущего года | | |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Чистый финансовый результат от реализации| 400 | |
|активов (стр. 200 - стр. 300) | | |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Финансовый результат, отражающий изменение| 500 | |
|рыночной стоимости инвестиционного портфеля| | |
|(ценных бумаг, в том числе накопленного| | |
|процентного (купонного) дохода, и депозитов)| | |
|управляющей компании за период с 1 января| | |
|текущего года по конец отчетного квартала,| | |
|всего | | |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Прочие доходы от операций по инвестированию| 600 | |
|накоплений для жилищного обеспечения| | |
|военнослужащих | | |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Итого доходы от инвестирования накоплений для| 700 | |
|жилищного обеспечения военнослужащих | | |
|(стр. 100 + стр. 400 + стр. 500 + стр. 600) | | |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Необходимые расходы управляющей компании на| 800 | |
|инвестирование накоплений для жилищного| | |
|обеспечения военнослужащих | | |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Вознаграждение управляющей компании, подлежащее| 900 | |
|удержанию по итогам отчетного года<1> | | |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Доход от инвестирования накоплений для| 1000| |
|жилищного обеспечения военнослужащих,| | |
|скорректированный с учетом необходимых| | |
|расходов, а также вознаграждения управляющей| | |
|компании (стр. 700 - стр. 800 - стр. 900) | | |
+-----------------------------------------------------------------+
_____________
<1> Отражается в отчете за IV квартал.
_____________
Приложение N 3
Таблица 4. Доходность доверительного управления накоплениями
для жилищного обеспечения военнослужащих<1>
+-----------------------------------------------------------------+
| Наименование показателя |За отчет- |За предыдущие|
| |ный год (в| 3 (три) от- |
| |процентах,| четных года |
| | годовых) |(в процентах,|
| | | годовых) |
+----------------------------------------+----------+-------------|
| 1 | 2 | 3 |
+----------------------------------------+----------+-------------|
|Доходность доверительного управления| | |
|накоплениями для жилищного обеспечения| | |
|военнослужащих<2> | | |
+-----------------------------------------------------------------+
_____________
<1> Отчет составляется за IV квартал.
<2> Рассчитывается в соответствии с приказом ФСФР России от
13.12.2005 N 05-79/пз-н "Об утверждении Порядка определения
показателя эффективности доверительного управления накоплениями для
жилищного обеспечения военнослужащих" (зарегистрирован в
Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006,
регистрационный N 7382).
______________
