П Р И К А З
Министерства финансов Российской Федерации
от 1 марта 2004 г. N 26н
Утратил силу - Приказ Министерства
финансов Российской Федерации
от 19.05.2005 г. N 67н
Об отчетности специализированного депозитария
об операциях со средствами пенсионных накоплений
Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации
29 марта 2004 г. Регистрационный N 5692
Во исполнение подпункта 10 пункта 2 статьи 7, пункта 9 и
пункта 11 статьи 11 Федерального закона от 24 июля 2002 г. N 111-ФЗ
"Об инвестировании средств для финансирования накопительной части
трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028), пункта 9 Типового
договора об оказании специализированным депозитарием услуг
Пенсионному фонду Российской Федерации, утвержденного
постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня
2003 г. N 395 (Собрание законодательства Российской Федерации,
2003, N 27 (ч. II), ст. 2808, Российская газета, N 133,
09.07.2003), и пункта 9 Типового договора об оказании
специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской
Федерации в отношении средств пенсионных накоплений застрахованных
лиц, не воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля
(управляющей компании) или негосударственного пенсионного фонда,
утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от
2 декабря 2003 г. N 730 (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2003, N 49, ст. 4782, Российская газета, N 249,
09.12.2003), приказываю:
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке заполнения и
представления отчетности специализированного депозитария об
операциях со средствами пенсионных накоплений (приложение 1).
2. Утвердить форму отчета о видах и стоимости ценных бумаг
(приложение 2) и форму отчета о всех сделках, совершаемых со
средствами пенсионных накоплений (приложение 3).
_____________
Приложение 1
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 1 марта 2004 г.
N 26н
И Н С Т Р У К Ц И Я
о порядке заполнения и представления отчетности специализированного
депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений
1. Специализированный депозитарий, заключивший договор об
оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду
Российской Федерации и договор об оказании специализированным
депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации в
отношении средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, не
воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля
(управляющей компании) или негосударственного пенсионного фонда
(далее - специализированный депозитарий), представляет:
отчет о видах и стоимости ценных бумаг Министерству финансов
Российской Федерации и Пенсионному фонду Российской Федерации;
отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных
накоплений, Министерству финансов Российской Федерации, Пенсионному
фонду Российской Федерации и Федеральной комиссии по рынку ценных
бумаг Российской Федерации.
2. Указанные отчеты формируются специализированным
депозитарием на основании данных первичных документов и/или их
копий, получаемых от управляющих компаний, отобранных по конкурсу,
и государственной управляющей компании (далее - управляющие
компании), а также данных депозитарного и стоимостного учета
специализированного депозитария.
3. Указанные отчеты представляются Министерству финансов
Российской Федерации, Пенсионному фонду Российской Федерации и
Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации
ежемесячно не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным,
путем направления электронного документа либо путем направления
документа на бумажном носителе с одновременным направлением
электронной формы отчета по электронной почте.
4. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и отчет о всех
сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений,
представляются по каждому договору доверительного управления,
заключенному управляющей компанией с Пенсионным фондом Российской
Федерации, а также суммарно по всем средствам пенсионных
накоплений, переданным Пенсионным фондом Российской Федерации в
доверительное управление. При этом в отчетах указываются номер и
дата договора доверительного управления, а для суммарного отчета
указывается слово "суммарно".
5. Показатель "рыночная стоимость" в отчете о видах и
стоимости ценных бумаг рассчитывается в соответствии с нормативными
актами Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг, устанавливающими
порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых
активов.
6. В столбце 1 "Наименование ценной бумаги" отчета о видах и
стоимости ценных бумаг указываются наименование эмитента ценных
бумаг, государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг,
наименование и управляющий (менеджер) паевого инвестиционного фонда
и т. п.
7. В столбце 4 "Наименование биржи" отчета о всех сделках,
совершаемых со средствами пенсионных накоплений, указывается
сокращенное наименование организатора торговли на рынке ценных
бумаг, через которого проводились соответствующие сделки.
8. В случае отсутствия (нулевого значения) какого-либо
показателя в соответствующей строке и столбце указывается значение
"0" (ноль) для числовых полей или прочерк для текстовых значений.
9. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг составляется по
состоянию на конец последнего рабочего дня месяца. Отчет о всех
сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений,
составляется по всем операциям, совершенным за отчетный месяц.
10. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и отчет о всех
сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений,
подписываются уполномоченным лицом специализированного депозитария.
11. Специализированный депозитарий предоставляет управляющим
компаниям, отобранным по конкурсу, и государственной управляющей
компании отчет о выполнении операций по счету-депо, открытому для
соответствующей управляющей компании, в соответствии с регламентом,
устанавливающим порядок взаимодействия специализированного
депозитария с управляющими компаниями.
____________
Приложение 2
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 1 марта 2004 г.
N 26н
О Т Ч Е Т
о видах и стоимости ценных бумаг
на __.__. 200_ г.
___________________________________________________________________
полное фирменное наименование управляющей компании
______________
ИНН
договор N ________ от __.__. 200_ г.
___________________________________________________________________
наименование инвестиционного портфеля (при наличии)
+-----------------------------------------------------------------+
| |Код | Кол-во | Рыночная |
| Наименование ценной бумаги |стр.|ценных бумаг | стоимость |
| | | (шт.) |(тыс. рублей) |
+-------------------------------+----+-------------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+-----------------------------------------------------------------|
|Государственные ценные бумаги Российской Федерации |
+-----------------------------------------------------------------|
| | | | |
+-------------------------------+----+-------------+--------------|
|Итого: |010 | | |
+-----------------------------------------------------------------|
|Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации |
+-----------------------------------------------------------------|
| | | | |
+-------------------------------+----+-------------+--------------|
|Итого: |020 | | |
+-----------------------------------------------------------------|
|Облигации, выпущенные от имени муниципальных образований |
+-----------------------------------------------------------------|
| | | | |
+-------------------------------+----+-------------+--------------|
|Итого: |030 | | |
+-----------------------------------------------------------------|
|Облигации российских хозяйственных обществ |
+-----------------------------------------------------------------|
| | | | |
+-------------------------------+----+-------------+--------------|
|Итого: |040 | | |
+-----------------------------------------------------------------|
|Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых |
|акционерных обществ |
+-----------------------------------------------------------------|
| | | | |
+-------------------------------+----+-------------+--------------|
|Итого: |050 | | |
+-----------------------------------------------------------------|
|Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов |
+-----------------------------------------------------------------|
| | | | |
+-------------------------------+----+-------------+--------------|
|Итого: |060 | | |
+-----------------------------------------------------------------|
|Ипотечные ценные бумаги |
+-----------------------------------------------------------------|
| | | | |
+-------------------------------+----+-------------+--------------|
|Итого: |070 | | |
+-------------------------------+----+-------------+--------------|
|ИТОГО ЦЕННЫХ БУМАГ | | | |
|(строки 010+020+030+040+050+ | | | |
|060+070) |080 | | |
+-----------------------------------------------------------------+
Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария
Должность ____________ И. О. Фамилия
_____________
Приложение 3
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 1 марта 2004 г.
N 26н
О Т Ч Е Т
о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений
за ______________ 200_ г.
______________________________________________________________________
полное фирменное наименование управляющей компании
__________________
ИНН
договор N ___________ от __.__. 200_ г.
____________________________________________________________________
наименование инвестиционного портфеля (при наличии)
+----------------------------------------------------------------------------------------------------+
| | | Наименование |Наименование|Оборот по покупке|Оборот по продаже|
| Вид актива |Код |брокера/дилера/| биржи | активов | активов |
| |стр.| кредитной | +-----------------+-----------------|
| | | организации | |кол-во |тыс. руб.|кол-во |тыс. руб.|
| | | | |сделок | |сделок | |
+------------------------------+----+---------------+------------+-------+---------+-------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
+------------------------------+----+---------------+------------+-------+---------+-------+---------|
|Государственные ценные бумаги |010 | | | | | | |
|Российской Федерации | | | | | | | |
+------------------------------+----+---------------+------------+-------+---------+-------+---------|
|Государственные ценные бумаги |020 | | | | | | |
|субъектов Российской Федерации| | | | | | | |
+------------------------------+----+---------------+------------+-------+---------+-------+---------|
|Облигации, выпущенные от имени|030 | | | | | | |
|муниципальных образований | | | | | | | |
+------------------------------+----+---------------+------------+-------+---------+-------+---------|
|Облигации российских |040 | | | | | | |
|хозяйственных обществ | | | | | | | |
+------------------------------+----+---------------+------------+-------+---------+-------+---------|
|Акции российских эмитентов |050 | | | | | | |
+------------------------------+----+---------------+------------+-------+---------+-------+---------|
|Паи (акции, доли) индексных |060 | | | | | | |
|инвестиционных фондов | | | | | | | |
+------------------------------+----+---------------+------------+-------+---------+-------+---------|
|Ипотечные ценные бумаги |070 | | | | | | |
+------------------------------+----+---------------+------------+-------+---------+-------+---------|
|Депозиты |080 | | | | | | |
+------------------------------+----+---------------+------------+-------+---------+-------+---------|
|Иностранная валюта |090 | | | | | | |
+------------------------------+----+---------------+------------+-------+---------+-------+---------|
|Прочие финансовые вложения |100 | | | | | | |
+------------------------------+----+---------------+------------+-------+---------+-------+---------|
|Итого (строки 010+020+030+ |110 | X | X | | | | |
|040+050+060+070+080+090+100) | | | | | | | |
+----------------------------------------------------------------------------------------------------+
Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария
Должность ________________ И. О. Фамилия
_____________
